Preguntas y Respuestas Para Entender los Recibos de Nómina CFDI

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PREGUNTAS Y RESPUESTAS

PARA ENTENDER LOS RECIBOS DE NÓMINA CFDI

 

1.- ¿Qué es un recibo con CFDI?

R= Explicándolo de manera sencilla es una factura que se emite por cada recibo de nómina que paga un contribuyente y que debe enviarse al SAT a través de un Pac. Este recibo utiliza un catálogo de conceptos establecido por el SAT de percepciones y deducciones muy similar al que se utiliza en la declaración de Sueldos y Salarios.

 

2.-¿Qué es un PAC?

R= Es un Proveedor Certificado para ser intermediario entre los contribuyentes y el SAT, cuya función es tener una plataforma tecnológica en donde recibe información digitalmente, la valida, la timbra (agregar campos al archivo que envió el contribuyente), la envía al SAT (quien la registra) y envía de regreso al contribuyente el archivo con acuse de recibo del SAT.

 

3.- ¿Ramsal es PAC?

R= No, y no es nuestro interés ser un PAC ya que no forma parte ni de la Misión ni Visión de la empresa.

 

4.- ¿Qué necesito hacer para timbrar mis recibos de nómina?

R= Tener su Fiel, Utilizando el SOLCEDI y el CERTISAT, generar los archivos que genera el SAT en donde se notifica que como contribuyente va a utilizar CFDI. Si en su empresa ya facturan electrónicamente con CFDI, ya no es necesario que haga estos pasos. Si en su empresa aún no facturan con CFDI, más adelante en el manual se explica como hacerlo.

 

5.- Una vez que tengo mis archivos que me da el SAT para generar CFDI que necesito para producir mis recibos en Ramsal.

R= a) Instalar la última versión.

b) Generar un PRO que asocia los conceptos del SAT con los conceptos de Ramsal.

c) Verificar que su configuración de horas extras tiene los datos necesarios que ahora pide el SAT del detalle del cálculo de las horas extras.

d) Verificar que las incapacidades en los CAL’s tiene los datos necesarios que ahora pide el SAT.

e) Calcular su nómina de manera normal.

f) Generar los recibos en XML en Ramsal y enviarlos a su PAC.

 

6.-¿Tengo que pagar por cada recibo de nómina que envío al SAT?

R= Desafortunadamente SI, pero el pago no es a RAMSAL es directo el trato comercial entre usted y el PAC que elija. El SAT tiene una herramienta para timbrar recibos de nómina pero uno por uno.

 

7.- ¿Hay prórroga para enviar los recibos de nómina?

R= Si lo hay, al 01 de Abril, pero la prórroga es para enviarlos, eso no lo libera de la obligación de generar y enviar los recibos de las nóminas pagadas desde el 01 de Enero del 2014.

 

8.- ¿Qué pasa si ya pagué nóminas del 2014 y no envié mis recibos?

R= Usted en una empresa que cree de prueba en Ramsal, recuperando su ZIP una vez que tenga la nueva versión puede generar los recibos de esos períodos.

 

9.- ¿En que momento debo enviar al PAC mis recibos?

R= Los recibos debe enviarlos una vez que la nómina la tiene como “definitiva” prácticamente después de que se haya enviado a bancos los depósitos. El generar los recibos CFDI, no afecta para efectos de deducibilidad de la nómina.

Lo que si le recomendamos revisar sus fechas de corte de las nóminas sobre todo las que se acercan al fin de mes (La última nómina semanal y la última nómina quincenal) las cuales le recomendamos ampliamente que ajuste sus fechas de corte de su calendario, ya que muchos PAC no permiten generar facturas del mes anterior y si tiene actualmente en su calendario que la última nómina semanal del mes toma unos días del siguiente mes, puede tener problemas para generar dichos recibos y que queden contablemente afectados y facturados dentro del mes que está concluyendo.

 

10.- ¿Porqué se recomienda generar mis recibos cuando ya está 100% como “definitiva” mi nómina?

R= Porque una vez enviado al PAC los recibos de nómina para su timbrado, estos ya tuvieron un costo y quedaron registrados en el SAT como ingreso para el empleado y si quieren cancelar dicho recibo para enviar uno modificado hay que hacer en la aplicación del PAC una cancelación (la cual también le va a costar) y volver a timbrar el recibo correcto. Por eso le recomendamos que timbre sus recibos prácticamente cuando ya haya pagado.

 

11.- ¿El recibo de nómina con CFDI, es válido laboralmente como mi recibo de nómina?

R= Si pone todos los datos “opcionales” del empleado y al regresarlo el PAC los imprime y entrega y recaba firmas SI es válido laboralmente.

Para efectos fiscales tiene la obligación de enviar al recibo de manera Electrónica el archivo XML de su recibo (osea que cada empleado debería de tener un email). Y no es necesario entregarle la representación impresa del recibo del CFDI.

Pero son dos temas distintos el laboral del fiscal, con el tema laboral puede utilizar el recibo anterior.

Aclarando un poco lo anterior, Si imprime el recibo nuevo con CFDI en papel (cumple con el tema laboral) y si el recibo con CFDI lo envía por mail al empleado cumple con el requisito fiscal, es decir el nuevo recibo puede sustituir al anterior.

 

12.- ¿En que me debo fijar que tenga un PAC?

R= a) Que comercialmente tenga un buen precio.

b) Que tenga una plataforma que le permita revisar los recibos timbrados.

c) Que tenga una plataforma que le permita cancelar recibos generados.

d) Que le de servicio de almacenamiento de sus recibos por 5 años.

e) Que tenga listo un layout para recibir en forma batch (procesar por lote) los recibos de nómina que genere desde Ramsal.

13.- Recomiendan a un PAC específico?

R= Estamos haciendo pruebas con diferentes PAC´s y en cuanto determinemos quien de ellos ofrece la mejor plataforma los agregaremos a nuestra página WEB como alianzas tecnológicas.

 

 


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